Testamento: come tutelare la propria volontà
Il testamento è lo strumento fondamentale attraverso cui si dispone del proprio patrimonio dopo la morte. In Italia esistono due forme principali:
- Testamento olografo: scritto interamente a mano dal testatore, datato e firmato. Non richiede un notaio ma deve rispettare precise forme per essere valido.
- Testamento pubblico: ricevuto da un notaio alla presenza di due testimoni. Più sicuro e difficilmente contestabile perché il notaio verifica la capacità di intendere e volere del testatore.
Lo studio assiste nella redazione di testamenti che rispettino le disposizioni di legge, in particolare il diritto dei legittimari, evitando le clausole che potrebbero renderli nulli o annullabili e creando conflitti tra gli eredi.
Apertura della successione a Ravenna
Alla morte di una persona si apre la successione, che può essere testamentaria (se esiste un testamento valido) o legittima (se non c'è testamento, secondo le quote previste dalla legge). Le attività principali comprendono:
- Ricerca e verifica del testamento (anche presso il registro generale dei testamenti)
- Inventario dei beni ereditari: immobili, conti correnti, investimenti, debiti
- Presentazione della dichiarazione di successione all'Agenzia delle Entrate
- Accettazione dell'eredità (anche con beneficio d'inventario) o rinuncia
- Divisione dei beni tra gli eredi
- Trascrizione degli atti di trasferimento degli immobili
Avete perso un familiare e non sapete come procedere? Contattateci per una prima consulenza.
Contestazione del testamento e tutela dei legittimari
Un testamento può essere contestato per vizi di forma (testamento olografo non interamente scritto a mano, mancanza di data o firma) o per lesione dei diritti dei legittimari — coniuge, figli, ascendenti — ai quali la legge riserva una quota minima dell'eredità.
Lo studio assiste sia chi intende contestare un testamento sia chi deve difendere le proprie disposizioni dalle impugnazioni di altri eredi. È anche possibile richiedere la riduzione delle donazioni effettuate in vita che abbiano leso la quota di legittima.
Pianificazione successoria: anticipare i problemi
La pianificazione successoria consente di organizzare il trasferimento del patrimonio mentre si è in vita, riducendo il carico fiscale sugli eredi e prevenendo conflitti tra familiari. Gli strumenti disponibili includono:
- Redazione e revisione periodica del testamento
- Donazioni in vita a favore di familiari (con attenzione ai limiti di legge)
- Patti di famiglia per il passaggio generazionale di aziende e attività
- Analisi dell'impatto fiscale della successione (imposte, agevolazioni)
- Accordi tra potenziali eredi per prevenire futuri conflitti
Per le questioni patrimoniali più complesse che coinvolgono società o attività imprenditoriali, lo studio lavora in collaborazione con commercialisti specializzati. Si veda anche la sezione contratti per gli accordi di natura patrimoniale.
Divisione ereditaria: quando gli eredi non trovano un accordo
Quando più eredi condividono un'eredità (comproprietà) e non riescono a trovare un accordo sulla divisione, è possibile richiedere al tribunale la divisione giudiziale dell'eredità. Lo studio assiste gli eredi nelle trattative stragiudiziali per favorire una divisione consensuale e, quando necessario, nel procedimento giudiziario.